Кримінальну справу за ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах порушено проти одного з підприємств області, що спеціалізується на будівельно-монтажних роботах при зведенні об’єктів енергетичної галузі, а також займається реалізацією товарно-матеріальних цінностей та наданням послуг по оренді та суборенді майна.

Плановою документальною перевіркою вказаного підприємства встановлено ряд значних порушень. Зокрема зафіксовано заниження валових доходів на суму 11,6 млн. грн. та податкових зобов`язань з ПДВ майже на 2 млн. грн. внаслідок безпідставного заниження розміру оціночного коефіцієнту виконання довгострокового контракту.

Також підприємство незаконно припустилося завищення валових витрат в сумі 1,8 млн. грн. та податкового кредиту по ПДВ у понад 377 тис. грн. внаслідок безпідставного здорожчання вартості будівельно-монтажних робіт, виконаних субпідрядними організаціями, включення до задекларованої суми витрат, не пов`язаних з господарською діяльністю та вартості будівельних робіт за правочинами з фіктивними підприємствами, які визнані перевіркою нікчемними.

За результатами перевірки донараховано податків разом з фінансовими санкціями на загальну суму – 11,4 млн. грн., у т.ч. основного платежу 5,7 млн. грн. Нині скарга скарга вказаного підприємства перебуває на апеляційному розгляді в одній з районних податкових інспекцій.

За матеріалами управління податкового
контролю юридичних осіб
ДПА в Чернівецькій області